基于风险管理视角的危险品仓储企业企财险研究

2021-10-09 11:40| 发布者: http://www.daoteng56| 查看:

摘要: 随着我国经济持续发展,危险品企业逐年增加,危险品仓储的特殊性也日趋凸显,仓储事故的发生往往会给企业带来巨大的财产损失,然而我国的财产保险对危险品仓储企业承保模式不尽完善。借鉴现有的仓储企业财产风险状况,探讨危险品仓储保险现存问题,对危险品仓储企业进行风险评估,并建立起与仓储险对应的费率浮动 ...

一、引言
随着我国货物物流企业的高速发展, 危险货物的种类和数量直线上升, 主要化工货物的产值和使用量都位居前列, 但是这巨大的化工货物中有超过80%的物品属于危险品。仓储作为物流中核心部分之一, 在整个物流系统中具有相当重要的作用。[1,2]企财险根据企业运营性质分为工业险、仓储险、普通险三大类。如今, 凡是存储大宗物资的, 不论存放处所为仓库、露堆、敞棚, 还是油槽、储气柜、地窖、泵船等, 都属于仓储险范畴。[3]保险机构通过对危险货物仓储企业财产风险情况进行风险评估确定保险条件, 但保险机构目前亦对其没有完善的评价体系, 在仓储险费率浮动方面也存在问题, 为了达到仓储险投保量, 强行降低保费, 无法达到仓储安全管理建设发展的更高的要求。
二、我国危险品仓储保险存在的问题
(一) 宣传力度不足, 风险因素难确定
对于财产险来说, 大多数保险公司都在重点宣传车险, 因为车险的占比大, 且有利于保险公司口碑相传, 即使有时候会赔损, 但可达到宣传效果。保险人更注重大企业, 因为大企业风险相对而言较好评估, 分布相对集中, 单位企业保费高;但是就危险品仓储企业而言, 其偶然风险复杂, 事故后果严重, 加之对于展业人员的提成低, 造成展业人员主观上不愿意宣传危险品仓储企业企财险, 一定程度上限制了危险品行业及企业财产险的发展。
(二) 费率厘定困难, 差别费率不合理
现行财产险的产品定价体系基本沿用20世纪90年代的保险费率体系, [4]风险分类不合理, 保险价格与风险程度难以实现合理匹配, 企业面临风险愈发复杂和多样, 以前的风险评价方法和要素已经无法满足现今的要求, 费率浮动也出现不合理现象, 更加出现承保风险与其相应费率不匹配的现象, 国内对于危险品仓储企业事故及危险因素统计数据不完善, 更加加大保险公司精算难度, 严重影响保险公司的经营。
(三) 预防功能较弱, 防灾止损困难
作为一种风险转移手段, 仓储险对于发生保险责任事故的危险品仓储企业进行损失补偿, 在其转嫁危险品仓储企业财产风险的同时也起到一定的预防功能, 这也是保险的重要体现。但是目前国内“重视投保轻视预防”的现象十分严重, 在危险品仓储险上亦如此, 国外的发达国家十分注重保险业与其他行业的协同, 相比较国内在这方面略显不足, 对于风险的了解与控制手段尚不成熟, 更多注重事故后的补偿, 对于企业的风险没有专项的整改意见, 并未起到降低危险品仓储事故发生概率的作用。
(四) 保险赔付困难, 引起保险公司失信
很多保险公司秉承着“以业务发展为中心”的思想, 在理赔的质量与速度上管理不到位, 危险品仓储事故定损要求高, 仓储企业的仓库库存复杂, 极易引起二次事故, 加大对承保范围的损失状况区分难度。降低保费会造成储备金的降低, 在发生重大、特大保险事故时, 不能及时对被保险人进行经济补偿, 这种状况极大的降低了企业对保险的认可度, 对于数量庞大的仓储企业来说, 仓储事故的发生属于小概率事件, 企业可自行承担事故损失, 降低了仓储险投保率。
(五) 行内恶性竞争, 破坏企财险保险市场
保险公司在承保时过分强调投保数量忽视投保质量, 为了保费收入更为争取招揽投保户投保其他相关保险, 采取恶性竞争手段, 致使收取的企业财产保险费率远低于基础费率, 导致企业财产保险市场遭到破坏。
三、危险货物仓储险的风险管理
风险管理可以有效地控制风险从而降低危险品仓储企业财产风险度, 达到降低事故发生, 减少事故损失的效果。
(一) 合理的风险评价体系
保险人通过现场查勘可以更好地了解危险品仓储企业的实际财产风险, 通过对具体企业的风险状况进行识别、分析、评价来确定企业的财产风险等级, 从而给定承保条件。运用HHM方法识别, 并通过定性的可能性与结果 (图1.风险矩阵图) 对其风险进一步过滤, 结合AHP-FCE模型进行风险评价。
等级全息建模 (HHM) 是一个系统的、全方面的风险识别模型, 构建大规模复杂系统基于多个不同风险情境下包含多个层次的风险等级全息模型。[5,6]一个系统的各视角下的风险之间往往存在一定的关联。
风险矩阵图根据Haimes的思想。通过对每一个风险因素的发生可能性以及所产生的后果进行评估。通过使用矩阵程序的序数版本, 将危险因素或事物发生的可能性以及后果分成5个离散的范畴, 根据两个方向的状况拟合其风险源的风险度, 确定其风险源定位 (如图1) 。
 
图1 风险矩阵图   下载原图
通过对危险品仓储企业财产风险的识别与过滤后, 得到指标体系如表1。
表1 危险品仓储企业风险层次表     下载原表
 
根据AHP-FCE模型按照1-9标度范围对风险因素进行仿数量化, 构成判断矩阵, 计算矩阵乘积Mi,  (i=1, 2, …, n) , 计算Mi的n次方根珨Wi:, 将方根向量, 建立模糊综合评价体系, T=W·R即为其最终风险状况, 根据结果确定企业是否可保, 并对危险品仓储企业的现存风险提供整改建议。
(二) 危险货物仓储险浮动费率
仓储类企业险费率如表2所示, 仓储险费率主要按照储存货物本身的风险类别及其风险程度来划分为不同的区别费率。
表2 仓储类企业险费率     下载原表
 
目前, 保险公司在承保仓储保险时, 保险人大多依据公司规定的区别费率收取保费。仓储险费率的影响因素主要有建筑结构、公司等级、占用性质、承保风险的种类以及历史的出险记录等, 同一占用性质不同等级情况的公司、企业应有费率的偏差。仓储保险浮动费率机制就是要根据同行业内企业不同的财产风险调整企业的费率, 保险公司规定的费率浮动表均为离散型的, 对于风险状况相近却分成两个风险等级的企业来说, 最终费率会出现较大差异, 基于这种状况, 本文采用数值分析的方法, 将企业最终风险状况映射到费率浮动中。
赋予5个节点的安全指数X以及浮动系数Y的值 (x0, y0) (x1, y1) (x2, y2) (x3, y3) (x4, y4) , 根据插值法确定关系式:
化简f=a0+a1x+a2x2+a3x3+a4x4
Z指数=统计周期内保险基金支付费用/该单位按基础费率缴纳保险费
表3 Z调节系数分段取值表     下载原表
 
Z指标主要体现的是企业的风险发生状况以及保险人的资产稳定状态。保险人对于企财险的运营成本基本在10%-30%之间, 当企业支缴率在70%以下时, 保险人处于资产流入状态;企业支缴率在70%-90%之间时, 说明企业缴纳保费扣除附加费, 保险公司处于资产稳定状态, Z指标对企业费率的浮动影响较小;当企业支缴率在90%以上时, 说明保险人处于资金流出状态。对Z指标进行评定可以在一定程度上激励被保险人进行风险控制, 进而降低财产风险。[7]
M指数=企业5年内出险指标
表4 M调节系数分段取值表     下载原表
 
最终费率=基础费率·f·Z·M
当计算的浮动系数超过上下限时, 取上下限值。根据保险公司实务可知, 费率浮动范围为 (-30%-30%) , 若超过其临界值, 则取其临界值。保险费率浮动主要根据风险程度的大小适当降低或提升保险费, 激励、促进企业自发进行风险状况的整改, 降低企业的事故度, 从而达到保险预防的目的。
(三) 保险与其他行业间协作
保险作为现今重要的风险转移手段之一, 专业性对于保险来说十分重要, 专业不仅指保险方面的专业, 更需要危化品行业的专业性。以火险为例, 国外一些经济发达国家十分注重消防部门与保险行业的协同作用, 消防部门通过消防培训和装备更新, 以最快速达达到灭火目的, 减缓人员伤亡, 降低财产损失;保险公司在承保后的保险期间内, 会对企业进行检查和监督, 极大地提高了预防效果。目前部分区域的保险公司也与危险化学品协会合作, 致力于解决危险品物流安全问题, 但是保险公司的承保危化品仓储险的整个流程中, 极少有危化品专家参与, 危化品物流研究中, 保险专家也极难参与进来, 这极大地阻碍了保险公司对危化品仓储的了解和对仓储新型危害知识的更新, 所以保险公司应加大对专项人员的培养及与行业间的交流, 不仅可以对危险品仓储企业提供“专一化”的防损止损建议, 还能极大地提高保险责任认定和损失状况的速度。
四、结论
企财险是危险品仓储企业转移风险的有效措施之一, 危险品仓储的健康、安全发展需要多方共同努力, 对被保险企业进行风险查勘可以更好地了解企业潜在风险, 建立风险体系和合理的费率浮动机制评价模型有利于被保险人自主地进行风控, 同时提高了企业投保积极性, 行业间合作可以达到良好的事故预防作用, 并提高了保险公司的工作效率, 达到多方面共赢的效果。